Wróć

Alerty

[ALERT ALTO]: Schemy dla e-sprawozdań funduszy inwestycyjnych – wkrótce wersja 1.4

Zgodnie z informacją otrzymaną przez nas w korespondencji z Ministerstwa Finansów, w najbliższym czasie zostaną opublikowane schemy w wersji 1-4 dla funduszy inwestycyjnych oraz banków. Obecnie, na stronie BIP MF znajdują się struktury logiczne w wersji 1-3, które będą obowiązywać dla e-sprawozdań funduszy inwestycyjnych sporządzanych od 1 listopada 2020 r. (schemy zostały opublikowane pod koniec lipca 2020).

Publikacja nowych wersji struktur wynika z konieczności wprowadzenia przez MF poprawek do opublikowanych schem odnoszących się głównie do ich warstwy technicznej, w szczególności wprowadzenia poprawnej adresacji do struktur w danych nagłówkowych.

 

Wersja 1.4 i co dalej?

W odpowiedzi na nasze pytanie, czy są planowane jakiekolwiek zmiany m.in. w zakresie informacji wymaganych przez struktury, MF potwierdziło, że takowe zmiany (tj. merytoryczne) będą dokonane w przyszłości – po ewentualnej zmianie przepisów regulujących rachunkowość funduszy inwestycyjnych.

Obecnie trwają prace nad zmianą treści rozporządzenia Ministra Finansów z 24.12.2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (link do projektu rozporządzenia z 8 maja 2020 r. – KLIKNIJ TUTAJ). Konsultacje publiczne zakończyły się 9 czerwca 2020 r., a ostatnie działania MF (7 września 2020 r.) dotyczą publikacji stanowiska Ministerstwa do uwag zgłoszonych do projektu w ramach konsultacji.

Prace nad projektem będą trwać, więc kolejna wersja schem powinna nastąpić po wejściu w życie nowego rozporządzenia (prawdopodobnie w trakcie 2021 r.). Z tej perspektywy istotne dla podatników, będzie działanie ustawodawcy związane nie tylko z publikacją nowych schem, ale przede wszystkim daty ich obowiązywania (m.in. w celu niespowodowania kolizji pomiędzy okresem raportowania a wprowadzeniem w trakcie tego okresu nowych struktur na skutek zmienionego rozporządzenia).

Będziemy na bieżąco przekazywać Państwu wszystkie informacje, które pojawią się ze strony MF lub zostaną nam udzielone w trybie odpowiedzi na nasze zapytania do MF.

Do tego czasu, zachęcamy Państwa do kontaktu w kwestii wsparcia narzędziowego oraz procesowego/ merytorycznego związanego ze sporządzaniem, podpisywaniem i składaniem e-sprawozdań finansowych wg struktur w wersji 1-3.

Przypominamy, że nadal pozostajemy do Państwa dyspozycji w przypadku pojawienia się jakichkolwiek pytań lub problemów związanych z przeprowadzeniem procesu sprawozdawczego dla e-sprawozdań FI za 2019 składanych do Szefa KAS oraz RFI (w tym kwestii związanych z korespondencją otrzymywaną z MF).

 

Zachęcamy do kontaktu!

Strona korzysta z plików cookies w celu realizacji usług i zgodnie z Polityką Prywatności.

Możesz określić warunki ich przechowywania lub dostępu używając poniższych ustawień.